SII en Chile investiga a más de 700 contribuyentes con operaciones en paraísos fiscales en 2020

El Servicio de Impuestos Internos (SII) detectó que 770 contribuyentes chilenos realizaron en el último año operaciones de envío de remesas con personas domiciliadas en paraísos fiscales -también denominados regímenes preferenciales o de baja tributación-, por un monto total de US$785 millones.

Si bien dicha cifra representa solo un 2,8% de los más de US$28.000 millones remesados por 5.280 contribuyentes al exterior durante el período, en las operaciones internacionales que el SII registra, cada vez que aparece una relacionada con una de estas jurisdicciones se les indica con una marca especial, para ser revisados y monitoreados en profundidad dado que están clasificados con un nivel de riesgo de incumplimiento tributario mayor.

Un 94,5% de las operaciones realizadas en regímenes preferenciales se concentran en diez países, destacando Bermudas, Bahamas y Emiratos Árabes Unidos. En cambio, los países con los que Chile tiene convenios para evitar la doble tributación representan un 55,1% del total de remesas registradas, destacando diez naciones que explican un 84,8% del total, como Canadá, España y Reino Unido.

La subdirectora de Fiscalización del SII, Carolina Saravia, asegura que se ha definido como “foco prioritario” de trabajo el control a los grupos multinacionales, con el objeto de asegurar el cumplimiento tributario, evitar posibles abusos y asegurar que los contribuyentes paguen lo que les corresponde.

Gracias al plan especial de fiscalización a las operaciones de empresas multinacionales, el servicio logró recaudar alrededor de US$45 millones, provenientes de un mayor escrutinio sobre los precios de transferencia (US$11 millones) y las transacciones fuera del país (US$33 millones).

Dicha estrategia se traduce en procesos de fiscalización basados en análisis de riesgo, con los que se busca evitar la erosión de las bases imponibles y traslados de beneficios, a través de la revisión de operaciones financieras, exportaciones e importaciones, cuentas corrientes mercantiles, exenciones de impuesto adicional, remesas al exterior, establecimientos permanentes y abusos de convenios de doble tributación, además de los contribuyentes del sector minero que realizan operaciones con entidades relacionadas del exterior y empresas distribuidoras de diversos productos y servicios, entre otros.

 

FUENTE: Diario Financiero

FOTO: ATON

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